Con el sistema "Digital Foreign Exchange",el 87% de lasAgente de la empresa.Las operaciones de ingresos y pagos de divisas están experimentando una reestructuración de cumplimiento normativo.El modelo anterior,que dependía de registros manuales,ahora requiere que se complete la declaración transparente de datos de toda la cadena en un plazo de un día hábil.Cualquier retraso podría desencadenar una alerta de control de riesgos.

I.La lógica subyacente del cumplimiento de las normas de ingresos y pagos de divisas: la interacción triangular entre la regulación,la tecnología y los procesos.

En 2016,la Administración de Divisas emitió la ?Notificación sobre la Optimización Adicional de la Gestión de Divisas y el Mejoramiento del Nivel de Facilitación del Comercio Transfronterizo? (Hui Fa [2016] No.X),que establece claramente que las agencias de importación y exportación deben garantizar que ?el contexto de la transacción sea transparente,el flujo de fondos sea rastreable y las relaciones de autoridad y responsabilidad estén bien definidas?.Bajo la supervisión digital,el modelo tradicional de ?acuerdo de agencia + factura? ya no es suficiente,y las empresas necesitan establecer un proceso integral que incluya ?calificación - documentos de comercio exterior - declaración?.

II.SOP del proceso completo de recepción y pago de divisas por parte de un agente (con lista de verificación de riesgos adjunta)

Paso 1: Gestión de calificaciones y directorios.

• Iniciesesiónenla?PlataformadeServiciosdeAplicacionesdelaAdministraciónEstataldeDivisas?ycompleteelregistroenla?ListadeEmpresasdeComerciodeMercancíasconIngresosyGastosenDivisas?(tantoelagentecomoelclientedebenestarincluidosenlalista).
• Elclientedebeproporcionarunacopiaescaneadadel?Formularioderegistrodeoperadoresdecomercioexterior?odel?Certificadodeaprobacióndeempresasdeinversiónextranjera?.
• Elagentedebeespecificarclaramenteenelacuerdosucondiciónde?agentederecepciónypagodedivisas?yconservarel?documentodeautorización?firmadoporelrepresentantelegaldelcliente.

Paso 2: Construcción de la cadena de documentos y verificación del contexto de la transacción.

• Firmarel?AcuerdodeAgenciadeImportaciónyExportación?:debeincluirlas?CláusulasdeResponsabilidadporIngresosyPagosdeDivisas?(porejemplo,?Elagenteseencargarádedeclararlosingresosdedivisas,yelclienteproporcionarádocumentosdetransacciónauténticos?);
• Paraelcomerciodemercancías,sedebenproporcionarlossiguientesdocumentos:declaracióndeaduanas(exportadadelpuertoelectrónico),conocimientodeembarque/manifiestodecarga,yfacturacomercial(quedebeindicarlafrase"importación/exportaciónporagente").
• Elcomerciodeservicios(comoelpagoanticipadodegastosdeenvíoyseguros)debeproporcionarseporseparado:acuerdodeservicios,desglosedegastosyfacturadelIVA.

Paso 3: Declaración y verificación (requisito de plazo de T+1)

• Dentrodeundíahábildespuésderecibir/pagarladivisa,elagenteiniciasesiónenelsistema"DigitalForeignExchangeManagement"yseleccionaelmódulo"Flujosdedivisasenelcomerciodemercancías".
• SubaelPDFdelacadenadedocumentos(quedebecombinarseenelordende?contrato-factura-declaracióndeaduanas-cartadeporte?)yrelleneel?Formulariodeinformedetransaccionesdedivisasdelasempresascomerciales?.
• Verificaciónautomáticadelsistema:siseactivalaalertade"documentosincompletos",sedebeproporcionar"unaexplicacióndelasituación+documentosadicionales"(porejemplo,unacuerdoderepartodelosgastosdepréstamo)enunplazode24horas.

Paso 4: Manejo de excepciones y almacenamiento de archivos.

• Sirecibeunanotificaciónde"verificacióninsitu"delaOficinadeDivisas,deberápresentarla"DeclaracióndeAutenticidaddelaTransacción"ytodaladocumentaciónenunplazode5díashábiles.
• Todoslosdocumentosdebenconservarsedurante5a?os(incluidoslosarchivoselectrónicos),yserecomiendautilizarlafuncióndearchivadodelsistema"GoldenCustomsII".
• Alfinaldecadatrimestre,exporteel?RegistrodeIngresosyGastosdeDivisas?yverifíqueloconlacontabilidadfinanciera(prestandoespecialatenciónalsaldodelacuenta?Otrospagosapagar-Divisas?).

III.Perspectiva de los expertos: puntos de riesgo ocultos en 2026 y cómo abordarlos.

El 90% de las empresas ignoran la distinción entre la "declaración de ingresos y gastos en divisas del comercio de servicios" y el "comercio de mercancías".Las nuevas regulaciones de 2026 exigen claramente que los "costos de flete pagados por adelantado" en las importaciones se declaren por separado como comercio de servicios,de lo contrario,las empresas de categoría A serán degradadas.Se recomienda a las empresas que:

• Enelacuerdodeagencia,sedebeespecificarporseparadolos?costosdecomerciodeservicios?(comolosgastosdeenvío,segurosycomisiones)yestablecerque?quiendeclare,asumirálaresponsabilidad?.
• Cadatrimestre,serealizaunaauditoríaespecialdelos?pagosennombredeterceros?paragarantizarquelaproporcióndedeclaracionesdecomerciodeserviciossea≤al15%delarecaudacióntotal(umbraldeseguridaddelaindustria).
• Presteatenciónalmódulode?alertaderiesgos?delsistema?DigitalForeignExchangeManagement?,ytramiteconantelaciónlasdeclaracionesconestadode?pendientedeverificación?(sinoseprocesanenunplazodetresdías,estoafectarásucalificacióncrediticia).

Cuarto,acción inmediata: 3 acciones que se pueden llevar a cabo esta tarde.

• Reviselascláusulasdedivisasdelacuerdodeagenciayagreguecláusulascomo?Responsabilidaddedeclararlasrecepcionesdedivisas?y?Plazoparapresentarladocumentación?(elmodelopuedeconsultarseenelsitioweboficialdelaOficinadeDivisas:?Cláusulasmodeloparalarecepciónypagodedivisasporagentes?).
• Exportarlosdatosdecobrodelosúltimostresmesesyrealizaruna"verificaciónexhaustiva":comprobarsila"unidadoperativa"deladeclaracióndeaduanascorrespondienteacadacobroeslapartecontratistaysielmododecomercioeselde"comerciogeneral".
• Regístreseyfamiliaríceseconelmódulodedeclaracióndelsistema"DigitalForeignExchangeManagement":completeladeclaraciónsimulada(puedeusardatosdeprueba)yasegúresedequelospermisosdeoperaciónesténconfiguradoscorrectamente.