一、背景與概述

2024年3月6日，美國司法部（DOJ）、商務(wù)部工業(yè)與安全局（BIS）和財政部海外資產(chǎn)控制辦公室（OFAC）共同發(fā)布了《非美國主體遵守美國制裁及出口管制法律的義務(wù)》聯(lián)合合規(guī)說明。此舉旨在明確外國個人和實體在美國制裁與出口管制法律框架下的法律責任，商界了解并應(yīng)遵守的相關(guān)法律規(guī)定，特別針對與美國有業(yè)務(wù)往來或可能涉及美國法律管轄范圍內(nèi)事務(wù)的非美國公司。

二、美國制裁與出口管制法律的適用性

（一）美國制裁法律

美國通過OFAC管理和執(zhí)行面向特定國家、實體和個人的經(jīng)濟和貿(mào)易制裁。這些制裁措施包括財產(chǎn)凍結(jié)、限制特定交易以及全面或部分貿(mào)易禁令。美國制裁的對象包括被認定為威脅美國國家安全和外交政策的外國政權(quán)、恐怖分子、國際毒品販子及其它惡意行為者。

（二）出口管制法律

美國出口管制由BIS根據(jù)《2018年出口管制改革法案》（ECRA）和《出口管制條例》（EAR）實施。EAR不僅管制從美國出口的物項，還管制再出口、國外轉(zhuǎn)讓、含美國原產(chǎn)部件或軟件的外國制造物項，以及使用美國技術(shù)或生產(chǎn)設(shè)備生產(chǎn)的某些外國制造物項。

三、非美國實體面臨的法律風(fēng)險

非美國公司若未遵守美國制裁或出口管制法律，可能面臨重大法律和經(jīng)濟風(fēng)險，包括民事或刑事處罰。特別是，OFAC可以根據(jù)”嚴格責任”原則追究民事責任，即便非美國實體未意識到其行為違反了美國法律。

四、合規(guī)措施與注意事項

非美國實體應(yīng)采取以下合規(guī)措施以降低違反美國制裁和出口管制法律的風(fēng)險：

1、制定和執(zhí)行基于風(fēng)險的合規(guī)程序：建立并維護一個有效的合規(guī)框架，包括內(nèi)部控制、審核和培訓(xùn)計劃，以管理與美國有業(yè)務(wù)聯(lián)系的支付和商品流。

2、了解你的客戶（KYC）：加強客戶盡職調(diào)查，確保與合規(guī)篩選協(xié)議整合適當?shù)目蛻粜畔⒑偷乩砦恢脭?shù)據(jù)。

3、風(fēng)險評估：定期對業(yè)務(wù)活動進行風(fēng)險評估，特別是那些涉及受制裁國家、個人或?qū)嶓w的交易。

4、主動自行披露：若認為可能違反了美國法律，應(yīng)向相關(guān)機構(gòu)自愿披露可能的違規(guī)行為。

5、監(jiān)控與報告：建立有效的監(jiān)控和報告機制，確保迅速識別、報告和解決合規(guī)問題。

非美國實體必須認識到，與美國有業(yè)務(wù)往來或其活動可能受美國制裁與出口管制法律影響時，應(yīng)采取主動措施確保合規(guī)。通過實施穩(wěn)健的合規(guī)計劃和采取適當?shù)娘L(fēng)險管理策略，可以有效降低違規(guī)風(fēng)險，保護企業(yè)免受潛在的法律和經(jīng)濟后果。

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