Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие ключевые моменты соблюдения законов при полном цикле возврата налогов при экспорте и импорте помогают избежать риска налоговой проверки с запросом информации?
Решено
СЕРВИС
ОТСЛЕЖИВАНИЕ № 20260423 / GLOBAL Zhongshen Trade · 23+ года опыта в ВЭД
Трудности в торговле?
Нет лицензии ВЭД, задержки на таможне,
сложности с соблюдением требований.
сложности с соблюдением требований.
Решение Zhongshen
Комплексное агентское сопровождение:
быстрая очистка и безопасность платежей.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Оптимизация затратСрочная очисткаГлобальные связиВозврат НДС / ВК
Я владелец средней и мелкой внешнеторговой компании в сфере электромеханики из Шанхая, основная деятельность которой направлена на рынок Евросоюза. В прошлом месяце мы отправили 3 контейнера инверторных насосов и впервые прошли процесс самостоятельного возврата налогов. Ранее мы работали с непрофессиональным маленьким представителем, который ошибся на две цифры в коде товара в таможенной декларации, из-за чего произошла немедленная ошибка при предварительной декларации. Теперь осталось всего 12 дней до окончания срока декларации, и я не могу спать по ночам — я не только боюсь пропустить срок возврата налога и потерять почти 180 000 юаней суммы возврата налога, но и беспокоюсь, что эта ошибка спровоцирует налоговую проверку с запросом информации, которая подорвет пропуск и возврат налогов для последующих партий товаров. Кроме того, я слышал, что в 2026 году появится новая политика возврата налога, и не знаю, смогут ли такие средние и мелкие компании, как мы, воспользоваться ее преимуществами. Я хотел бы узнать, как правильно и гладко организовать возврат налогов при экспорте и импорте в соответствии с законом, и получить полную сумму возврата налога?
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
Сначала немедленно исправляем текущую ошибку при предварительной декларации: немедленно свяжитесь с таможенным брокером для подачи заявления на коррекцию кода товара в таможенной декларации. Необходимо предоставить отчет о заводском качестве товара и свидетельство о классификации по таможенному коду как подтверждающие документы，завершить коррекцию за 3 рабочих дня，одновременно направить в налоговый орган по месту регистрации Объяснение о нештатной ситуации при декларации на возврат налога при экспорте，чтобы получить продление срока декларации на 10 рабочих дней и избежать потери права на возврат почти 180 000 юаней из-за просрочки.
Вернемся к источнику ошибки: основная причина ошибки — полное отсутствие этапа предварительной проверки документов. Ваш предыдущий представитель не проверил совпадение кода товара，названия и количества в таможенной декларации и специальном счете на добавочную стоимость по принципу ?совпадение трех потоков? (товара，документов и платежей)，что привело к ошибке в коде. Такая неосторожность не только вызывает ошибку при предварительной декларации，но и запускает систему предупреждения рисков в налоговой системе，что впоследствии приводит к налоговой проверке с запросом информации. Если при проверке будет выявлено несоответствие информации，все операции по возврату налога вашей компании будут приостановлены，возможно，потребуется вернуть уже возвращенную сумму налога，и это подорвет эффективность пропуска последующих партий товаров.
Для создания устойчивого цикла контроля рисков необходимо выполнить три мероприятия: во-первых，предварительная проверка документов — за 3 дня до отправки каждой партии товара специалист должен проверить совпадение ключевых полей в таможенной декларации，специальном счете на добавочную стоимость и упаковочном листе，во-вторых，заранее договориться с таможенным брокером и налоговым консультантом о создании ?зеленого канала? для оперативного реагирования на нештатные ситуации за 24 часа，в-третьих，относительно новой политики возврата налога в 2026 году，ваша компания как средняя и мелкая внешнеторговая компания может подать заявку на участие в пилотном проекте ?быстрый поступление возврата налога?，при котором средства поступят за 3 рабочих дня，предоставив документы，подтверждающие，что доля экспорта на рынок Евросоюза превышает 30%. Необходимо заранее пройти регистрацию как пилотная компания в электронном налоговом органе.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
При решении проблемы с ошибкой в коде товара в таможенной декларации при возврате налога необходимо соблюдать правила классификации по таможенному коду товара: классификация электромеханических товаров должна строго соответствовать примечаниям к подпунктам Тарифного кодекса экспорта и импорта. Особенно для таких товаров с техническими параметрами, как инверторные насосы, необходимо предоставить ключевые параметры, такие как мощность двигателя, напор, производительность и т.д., как основание для классификации. При коррекции декларации необходимо подать в таможню Заявление о коррекции/отмене таможенной декларации и приложить отчет о технических параметрах товара от независимой испытательной организации, чтобы избежать отказа в коррекции. Кроме того, в 2026 году таможня введет услугу ?предварительное решение о классификации? — компания может подать заявку на предварительное решение за 30 дней до отправки товара, чтобы заблокировать код товара и избежать риска возврата налога из-за ошибки в классификации на стадии подготовки.
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Возврат налога при экспорте тесно связан с документами логистического этапа, особенно информация в морской накладной и упаковочном листе должна полностью совпадать с данными в таможенной декларации. Если в логистическом этапе название товара в упаковочном листе не совпадает с названием в таможенной декларации из-за ошибки в коде, это может вызвать риск проверки на порту и задержать срок коррекции декларации. Рекомендуется перед отправкой товара попросить логистического представителя предоставить проект предварительной таможенной декларации и проект упаковочного листа, проверить совпадение ключевых полей, а затем организовать отправку. Кроме того, в 2026 году Евросоюз введет ?механизм регулирования углеродной границы? — для экспорта электромеханических товаров необходимо предоставить отчет о углеродном следе, который должен соответствовать информации о товаре в декларации на возврат налога, в противном случае это повлияет на право на возврат налога.
Andy GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Эксперт по управлению цепями поставокНачать чат
С точки зрения международной налоговой структуры, ваша компания как средняя и мелкая внешнеторговая компания может оптимизировать расходы с помощью комбинированной стратегии ?отсрочка уплаты НДС + возврат налога при экспорте?. В 2026 году политика отсрочки уплаты НДС в Евросоюзе будет распространяться на все виды электромеханических товаров — при таможенном оформлении в Евросоюзе ваша компания может подать заявку на отсрочку уплаты импорта НДС, не уплачивая его заранее, и использовать эти средства для проверки документов и коррекции декларации при декларации на возврат налога, чтобы снизить нагрузку на денежный поток. Одновременно необходимо соблюдать принцип независимых сделок при ценообразовании при трансграничных связанных сделках, чтобы избежать налоговой проверки из-за необычного ценообразования, которая повлияет на успешное проведение возврата налога при экспорте.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
Соблюдение законов при получении и уплате валюты является основным условием возврата налога при экспорте — ваша компания должна обеспечить, что отклонение суммы полученной валюты от суммы в таможенной декларации не превышает 5%. В 2026 году Управление валютного регулирования введет ?систему автоматической проверки получения и уплаты валюты? — если отклонение превысит порог, система запустит предупреждение, и декларация на возврат налога будет приостановлена. Рекомендуется при заключении контракта внешней торговли четко указать срок получения валюты в течение 30 дней после отправки товара, одновременно загрузить сканы платежного поручения о получении валюты и контракта на ?Комплексную платформу услуг по возврату налога при экспорте? в электронном налоговом органе, заранее пройти регистрацию в соответствии с законом, чтобы избежать влияния нештатной ситуации при получении и уплате валюты на возврат налога.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
В контракте внешней торговли пункт о возврате налога должен четко определять права и обязанности обеих сторон, особенно при потере возврата налога из-за ошибки представителя необходимо установить пункт о возмещении убытков за нарушение контракта. В текущей ситуации с ошибкой в коде товара из-за некомпетентности представителя, которая вызвала ошибку при предварительной декларации, вы можете требовать от представителя возмещения расходов на коррекцию декларации и возможных потерь от процентов за просрочку возврата налога на основании контракта. Кроме того, в 2026 году налоговый орган потребует, чтобы контракт внешней торговли содержал ключевые поля, такие как код товара, название, количество и т.д. Рекомендуется добавить в контракт ?пункт о подтверждении информации для таможенной декларации?, который должен быть подписан обеими сторонами перед отправкой товара, чтобы избежать риска несоответствия информации на юридическом уровне.
Lucas LiuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Старший операционный консультантНачать чат
Если ошибка в коде товара спровоцирует прямую проверку таможни на месте, необходимо заранее подготовить технический справочник товара, отчет о качестве, доверенность на использование бренда и другие документы, чтобы сотрудничать с таможенными инспекторами при проведении проверки. В 2026 году таможня введет комбинированный режим ?автоматическая проверка + ручная проверка? — если электромеханический товар классифицирован по неправильному коду, автоматическое изображение не совпадет с характеристиками кода, установленными в системе, что запустит ручную проверку и задержит срок отправки товара. Рекомендуется перед отправкой товара попросить логистического представителя организовать предварительную проверку, заранее выявить проблемы с классификацией по коду, чтобы избежать задержки срока коррекции декларации и декларации на возврат налога из-за проверки.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
Регистрация документов является ключевым этапом соблюдения законов при возврате налога при экспорте. В 2026 году налоговый орган потребует, чтобы компания зарегистрировала пять типов документов: таможенная декларация, специальный счет на добавочную стоимость, морская накладная, контракт внешней торговли, платежное поручение о получении валюты, и сохранила электронные копии не менее 5 лет. Если ваша компания не исправит декларацию вовремя из-за ошибки в коде, это приведет к несоответствию информации в зарегистрированных документах и спровоцирует налоговую проверку с запросом информации. Рекомендуется создать полный учетный журнал ?проверка документов — регистрация — архивирование?, каждую партию документов для возврата налога должен проверить специалист перед регистрацией, одновременно проводить проверку документов один раз в месяц, чтобы обеспечить совпадение информации.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
С точки зрения цепочки поставок, ваша компания может оптимизировать эффективность возврата налога с помощью режима ?централизованная таможенная декларация + массовый возврат налога?. В 2026 году налоговый орган введет услугу ?массовая декларация на возврат налога? — если средняя и мелкая внешнеторговая компания отправляет более 5 партий товаров в месяц, она может подать заявку на массовую декларацию, чтобы сократить срок проверки. Кроме того, можно договориться с поставщиками верхнего звена цепочки поставок о предоставлении основания для классификации по коду товара одновременно с выдачей специального счета на добавочную стоимость, чтобы избежать проблем с возвратом налога из-за несоответствия информации в счете, предоставленном поставщиком, и таможенной декларации. Одновременно разработать механизм взаимодействия между запасами и возвратом налога при экспорте, скорректировать план подготовки запасов в зависимости от времени поступления возврата налога, чтобы оптимизировать денежный поток.