Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие являются ключевые этапы полного процесса возврата НДС при экспорте через агентство и планы реагирования на аномалии?
Решено
СЕРВИС
ОТСЛЕЖИВАНИЕ № 20260420 / GLOBAL Zhongshen Trade · 23+ года опыта в ВЭД
Трудности в торговле?
Нет лицензии ВЭД, задержки на таможне,
сложности с соблюдением требований.
сложности с соблюдением требований.
Решение Zhongshen
Комплексное агентское сопровождение:
быстрая очистка и безопасность платежей.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Оптимизация затратСрочная очисткаГлобальные связиВозврат НДС / ВК
Я руководитель небольшого завода по производству металлических изделий в Шанхае. В прошлом месяце мы через агентство Zhongshen отправили две партии ручного инструмента в Германию, контейнер уже прибыл в порт. Теперь бухгалтер ежедневно требует документы для оформления возврата НДС, но я совсем не знаком с процессом возврата НДС при экспорте через агентство. Раньше коллеги рассказывали, что кто-то не смог получить возврат НДС из-за неполных документов, получил предупреждающее письмо от налоговых органов, потерял несколько десятков тысяч юаней возврата НДС и задержал проверку экспортной лицензии на будущее. Я очень беспокоюсь: не знаю, какие конкретные документы нужно подготовить заранее, стоит ли сначала попросить поставщика верхнего звена выдать специальный накладной по НДС? Есть ли рисковые зоны в части соблюдения требований, которые легко пропустить? Если во время рассмотрения заявки возникнут аномалии при проверке, есть ли экстренные меры для своевременного ограничения потерь?
Daniel XuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Директор по экспортно-импортным операциямНачать чат
Сначала идут детали предварительной проверки документов: необходимо завершить проверку двух категорий ключевых документов за 3-5 дней до подачи заявки. Первое — специальный накладной по НДС，выданный поставщиком верхнего звена: нужно убедиться，что наименование и характеристики товара в накладной полностью совпадают с данными в декларации на экспорт，а в поле примечания указано ?Товары，экспортируемые через агентство?. Второе — свидетельство о экспорте товаров через агентство，которое должно быть заверено печатью Zhongshen и одновременно загружено в систему электронной налоговой службы，чтобы избежать несоответствия информации в документах.
Последовательность ключевых этапов должна строго соответствовать порядку ?Завершение таможенной очистки декларации на экспорт → Подтверждение получения платежей → Подача заявки на возврат НДС?: в течение 10 рабочих дней после завершения таможенной очистки нужно скачать копию декларации на экспорт для возврата НДС в электронном таможенном порте. После получения платежей нужно сопоставить банковские выписки с декларациями на экспорт по одному к одному，убедившись，что отклонение суммы полученных платежей от цены по условию FOB в декларации не превышает 5%. После этого Zhongshen подает заявку на возврат НДС в электронную налоговую службу от вашего имени，одновременно загружая сканы всех документов.
Что касается планов реагирования на аномалии: если налоговые органы направят запрос для проверки，необходимо подготовить подтверждающие документы (договор на закупку，логистические документы，накладная на отгрузку и т.д.) в течение 3 рабочих дней，и Zhongshen поможет их подать. Если заявка будет отклонена из-за отсутствия документов，нужно дополнить соответствующие материалы в течение 15 рабочих дней，чтобы не пропустить срок подачи заявки на возврат НДС при экспорте，установленный на 2026 год.
После полного соблюдения требований все бумажные документы нужно сохранить не менее 5 лет，а электронные документы сделать резервную копию в облачном хранилище для последующих проверок налоговых органов，чтобы обеспечить соответствие всех этапов требованиям по возврату НДС в настоящее время.
Kevin LinСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Менеджер по торговым решениямНачать чат
Предпосылкой возврата НДС при экспорте через агентство является соответствие информации в декларации на экспорт требованиям: нужно убедиться, что в декларации как ?Организация, осуществляющая деятельность?, указано Zhongshen, как ?Организация, отгружающая товары? — ваш завод, а способ внешнеэкономической деятельности заявлен как ?Обычная торговля? или ?Экспорт через агентство?. Если ошибочно заявить ?Образцы товаров или рекламные материалы?, возврат НДС будет невозможен напрямую. Кроме того, код товара в декларации на экспорт должен соответствовать наименованию товара в специальном накладном по НДС: при ошибке в классификации кодов налоговая система автоматически активирует предупреждение, и заявка на возврат НДС будет заморожена. Если в декларации на экспорт есть ошибки, нужно подать заявку на отмену и переподготовку декларации в течение 10 рабочих дней после завершения таможенной очистки; после истечения этого срока исправить данные будет невозможно, что напрямую повлияет на сроки возврата НДС.
Cindy ChenСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Менеджер по работе с ключевыми клиентамиНачать чат
В 2026 году возврат НДС при экспорте через агентство можно оптимизировать с учетом политики отсрочки уплаты НДС (VAT): при экспорте в страны Евросоюза Zhongshen может подать заявку на отсрочку уплаты НДС от вашего имени, не требуя предоплаты НДС в стране импортера, объединив процесс возврата НДС с декларацией по НДС, что снизит стоимость блокировки средств. Нужно учитывать, что отсрочка уплаты НДС применяется только к операциям экспорта через агентство на территории Евросоюза, и необходимо предоставить действительные документы на транспортировку товаров и договор на продажу. Также нужно убедиться, что распределение прибыли при экспорте через агентство соответствует принципу независимых сделок, чтобы избежать налоговой проверки из-за неразумной цены в связанных сделках, которая может повлиять на право на возврат НДС.
Victor SunСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению торговыми рискамиНачать чат
Этап получения платежей при возврате НДС при экспорте через агентство должен соответствовать требованиям к трансграничным переводам средств: счет для получения платежей должен быть счетом Zhongshen на проверку. При получении платежа в поле примечания сообщения SWIFT нужно указать ?Получение платежа при экспорте через агентство + номер декларации на экспорт?, чтобы обеспечить соответствие потока средств, данных декларации на экспорт, налоговых накладных и договора. Если при получении платежа возникает разница из-за валютного курса, нужно приложить письмо с объяснением этой разницы к заявке на возврат НДС, указав причину возникновения разницы и основание для расчета курса, чтобы избежать отказа в заявке налоговыми органами из-за несоответствия потока средств. Кроме того, в 2026 году при проведении трансграничных переводов в юанях через систему CIPS нужно заранее зарегистрироваться в электронной налоговой службе, чтобы обеспечить распознавание документов на получение платежа налоговой системой.
Jason WuСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Менеджер по международной логистике и цепям поставокНачать чат
Регистрация документов для возврата НДС при экспорте через агентство должна строго соответствовать требованиям налоговых органов. К документам для регистрации относятся договор об экспорте через агентство, копия декларации на экспорт для возврата НДС, специальный накладной по НДС, банковская выписка на получение платежа, грузовая накладная и т.д. Все бумажные документы нужно сохранить не менее 5 лет, а электронные документы сделать резервную копию в облачном хранилище. При проверке налоговыми органами соответствия четырех потоков нужно предоставить соответствующие зарегистрированные документы в течение 3 рабочих дней: если не удастся предоставить полные документы, это будет считаться несоблюдением требований, заявка на возврат НДС будет отклонена, и ваш завод может быть включен в список объектов повышенного налогового контроля. Кроме того, средства возврата НДС при экспорте через агентство должны перечисляться напрямую на расчетный счет вашего завода; перевод через личный счет запрещен, чтобы избежать предупреждения о возврате средств.
Linda GaoСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Руководитель по документацииНачать чат
При возврате НДС при экспорте через агентство нужно убедиться в соответствии договора об экспорте через агентство требованиям: в договоре должны четко прописываться условия относительно принадлежности средств возврата НДС, ответственности за предоставление документов, порядок действий при возникновении аномалий и другие положения, чтобы избежать споров из-за неясности условий договора. Если Zhongshen не подаст заявку на возврат НДС вовремя, что приведет к просрочке, в договоре должны быть прописаны соответствующая ответственность за нарушение договора и сумма компенсации. Кроме того, если товары, экспортируемые через агентство, связаны с интеллектуальной собственностью, нужно заранее зарегистрировать защитные меры таможенной службы по интеллектуальной собственности, чтобы избежать задержки товара таможенными органами из-за нарушения прав интеллектуальной собственности, что повлияет на сроки подачи заявки на возврат НДС. Также в договоре должны четко прописываться обязательства обеих сторон по сотрудничеству во время налоговой проверки, чтобы обеспечить своевременное предоставление подтверждающих документов во время проверки.
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
Если товары, экспортируемые через агентство, проверяются таможенными органами на месте, нужно убедиться, что результаты проверки соответствуют информации в декларации на экспорт: если наименование или характеристики товара не совпадают с данными в декларации, декларация не будет закрыта, и возврат НДС будет невозможен. При проверке нужно своевременно связаться с сотрудником Zhongshen на месте для помощи, предоставить договор на закупку, накладную на отгрузку и другие подтверждающие документы, чтобы как можно скорее завершить проверку и получить разрешение на пропуск. Кроме того, упаковка товаров должна соответствовать требованиям страны экспорта: если проверка не пройдена из-за неудовлетворительной упаковки, это не только задержит время завершения таможенной очистки, но и может привести к дополнительным расходам, например, за задержку в порту, что еще больше повлияет на сроки подачи заявки на возврат НДС.
Michael ZhangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Эксперт по таможенному оформлению и комплаенсуНачать чат
Эффективность возврата НДС при экспорте через агентство можно повысить за счет оптимизации структуры цепочки поставок: рекомендуется синхронизировать время выдачи накладных поставщиком верхнего звена со временем завершения таможенной очистки декларации на экспорт, чтобы избежать просрочки подачи заявки на возврат НДС из-за задержки в выдаче накладных. Также можно использовать торговый термин FOB для заключения сделки, четко указав временной пункт перехода права собственности на товар, чтобы обеспечить соответствие последовательности получения платежей и таможенной декларации, снизив расхождение между потоками средств и товаров. Кроме того, в 2026 году можно воспользоваться политикой зон комплексного эксперимента по трансграничной электронной коммерции, включая операции экспорта через агентство в программу эксперимента по возврату НДС, чтобы получить более быструю проверку заявки на возврат НДС: обычно средства поступают в течение 3 рабочих дней после подачи заявки, что значительно сокращает период блокировки средств.