Решаем вместе
Ответы по ВЭД
Какие налоги взимаются при экспорте через агента?
Решено
СЕРВИС
ОТСЛЕЖИВАНИЕ № 20260127 / GLOBAL Zhongshen Trade · 23+ года опыта в ВЭД
Трудности в торговле?
Нет лицензии ВЭД, задержки на таможне,
сложности с соблюдением требований.
сложности с соблюдением требований.
Решение Zhongshen
Комплексное агентское сопровождение:
быстрая очистка и безопасность платежей.
быстрая очистка и безопасность платежей.
Оптимизация затратСрочная очисткаГлобальные связиВозврат НДС / ВК
Наша компания хочет поручить агенту экспортировать партию товара и хотела бы понять, какие налоги будут при этом взиматься. Мы слышали, что это будет включать НДС, возврат налога, а также агентское вознаграждение. Есть ли какие-либо другие скрытые расходы?
Grace WangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
Агентский экспорт включает три основных вида налогов: налог на добавленную стоимость，экспортные налоговые льготы и агентские комиссионные. Во-первых，НДС взимается на этапе перехода права собственности и выплачивается производственными предприятиями. Ставка НДС может составлять 13%，9% или 6% в зависимости от вида продукции. Во-вторых，экспортные налоговые льготы представляют собой возврат налогов от государства. Ключевые факторы здесь — ставка налоговых льгот для вашего товара и наличие полного пакета входных налоговых документов，что является основным источником прибыли. Наконец，агентские компании взимают комиссионные，обычно составляющие 0,5%–2% от суммы экспорта. Следует остерегаться рисков налоговой проверки в случае неправильных действий агента，особенно при экспорте на чужой счет или с фальшивыми таможенными декларациями，что может привести к штрафам или даже уголовной ответственности. Рекомендуется четко оговаривать в контракте принадлежность возвращенного налога и сроки его выплаты，а также проверять налоговый кредитный рейтинг агентской компании.
С точки зрения практической логистики, помимо основных налогов, есть еще несколько легко упускаемых из виду расходов. На этапе портовых операций это портовые сборы, THC (Терминальные сборы за контейнеры) и сборы за обеспечение безопасности; на этапе таможенного оформления — услуги таможенного брокера и сборы за товарную инспекцию; на этапе морских перевозок — топливные надбавки и надбавки за высокий сезон. Хотя эти расходы не являются налогами, они напрямую влияют на ваши затраты. Рекомендуем при подписании агентского соглашения потребовать от контрагента предоставить детализацию расходов с указанием того, какие расходы оплачиваются по факту, а какие включены в общую стоимость. Кроме того, выбор условий EXW и FOB приводит к полной разнице в ответственности за налоги и расходы, что напрямую влияет на ваши конечные затраты. Мой совет — попросить агентскую компанию предоставить полную смету расходов на доставку груза, в которой будут указаны все потенциальные расходы, чтобы избежать дополнительных наценок на последующих этапах.
С точки зрения деловых переговоров, вопрос о налогах по сути является вопросом распределения прибыли. Многие клиенты терпят убытки из-за неясных условий контракта. Вам необходимо сделать следующее: во-первых, четко оговорить в контракте, "включают ли агентские сборы все налоги", чтобы избежать дополнительных расходов со стороны контрагента под предлогом "корректировки налогов"; во-вторых, ясно указать, кому принадлежат возвращенные налоги: вам или агентской компании, а также сроки расчетов (например, T+30 или T+60); в-третьих, потребовать от агентской компании предоставить платежные документы и квитанции о возврате налогов для обеспечения прозрачности. Вы можете сказать следующее: "Мы стремимся к долгосрочному сотрудничеству, поэтому финансовые процессы должны быть прозрачными. Просим предоставить подробную разбивку всех налогов и сборов, чтобы ускорить наше внутреннее одобрение". Такой подход не только демонстрирует профессионализм, но и защищает ваши интересы.